À quoi sert ce document ?
Un outil pour comprendre l’argent immobilisé dans le cycle d’exploitation.
Ce que contient le fichier
- Créances clients, dettes fournisseurs et stocks.
- BFR en valeur et en jours de chiffre d’affaires.
- Cycle de conversion de trésorerie.
- Scénarios d’amélioration des délais.
- Impact sur la trésorerie disponible.
Important
Ces modèles constituent des outils pédagogiques à adapter. Ils ne remplacent pas un conseil comptable, juridique ou fiscal personnalisé.